[상식][경제] 지급여력비율, 수지차 비율, RBC, 위험률차익률, 위험보험료 대 사망보험금 비율

지급여력비율 계산법, 의미,

 

지급여력비율

지급여력비율은 말 그대로 보험사가 가입자가 돈을 달라고 했을 때 돈을 줄 수 있는 여력이 있는지를 보는 것이다. 그래서 지급여력배율은

지급여력비율 = 회사가 가진 돈 / 회사가 줘야할 돈

이라고 보면 된다.

이 지급여력비율은 보험회사의 재무건전성을 가늠하는 지표로 쓰인다.

• 생명보험회사
• 지급여력비율 = 순자산 / 책임준비금
• 책임준비금 : 보험사가 청산할 때 가입자에게 돌려줘야 하는 금액
• 손해보험회사
• 지급여력비율 = 순자산 / 회사가 보유해야 할 잉여금
• 회사가 보유해야 할 잉여금 : 화재,해상,자동차 등 보험종목별 위험도와 자산 운용위험도를 고려하여 회사가 보유해야 할 잉여금을 정한다.

2011년 4월부터 RBC비율로 대체되었다. 지급여력비율이 EU 식 제도에서 RBC 제도로 바뀌면서 국내 사는 지급여력비율이 안 좋아지고, 외국계는 좋아졌다고 한다.[ref. 2]

 

 

위험기준 지급여력비율(RBC비율, Risk-Based Capital)

1999년 도입된 EU식 지급여력제도는 보험 및 금리위험으로 단순화하여 보험회사의 노출된 위험을 정확히 반영하지 못하는 반면, 2009년에 도입된 RBC제도는 시장, 신용, 금리위험 및 종목별 보험위험을 상세히 반영하여 리스크를 측정한다.[ref. 3]

RBC비율 = 지급여력금액(RBC 가용자본) / 지급여력기준금액(RBC 요구자본) * 100

• 지급여력금액(RBC 가용자본) : 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등에서 미상각신계약비, 선급비용 등을 차감
• 지급여력기준금액(RBC 요구자본)

 

 

수지차비율, 수지차 현황

수지차는 수지의 차이를 말한다. 우리가 '수지 맞았다' 라고 할 때 이 수지(收支)이다. 수지는 거래에서 발생하는 이익을 나타내는 말인데, 수지차이는 이 수지를 얼마나 맞았나를 보는 것이다. 보험회사에서 수지는 보험료로 판단한다. 그래서 매월 고객들에게서 들어온 보험료와 고객들에게 지불한 보험료의 차이를 "수지차"로 본다.

수지차 = "들어온 보험료" - "나간 보험료"

이 "수지차" 를 비율로 나타낸 것이 "수지차 비율" 이다.

수지차 비율 = 들어온 보험료 / 나간 보험료

회사에 돈이 많이 있어야 회사가 건실한 것으로 본다. 그리고 회사가 일단 돈이 많아야 내가 돈을 달라고 할 때, 바로 줄 수 있을 것이다. 그러므로 수지차는 (+) 가 클수록 좋고, 수지차 비율은 100% 이상으로 값이 클수록 좋다.

• 수지차 > 0
• 수지차비율 > 100%

 

 

위험률차익률

위험률차익률 = 예상되는 사망률/ 실제 사망한 비율

"예상되는 사망률"이 높을수록 보험료를 비싸게 받을 수 있으며, "실제 사망한 비율"이 낮을 수록 지급되는 보험료는 줄어들기 때문에, "위험률차익률"이 높을 수록 생명보험사의 이익은 좋아진다.

 

 

위험보험료 대 사망보험금 비율

위험률차익률과 비슷한 녀석이다. 위험보험료는 고객들이 보험사에 납부하는 보험료 안에 포함되는 내용 중 하나이다. 보험료 구성이 조금 복잡해서 여기서는 건너뛰자. 여하튼 위험보험료는 고객이 생명보험사에 납부하는 돈이고, "사망보험금"은 보험사가 고객이 사망 시에 주는 돈이라고 생각하면 된다.

위험보험료 대 사망보험금 = 위험보험료 / 사망보험금

이 "위험보험료 대 사망보험금"도 "위험률차익률" 처럼 높을수록 보험사의 재무건전성이 우수하다고 할 수 있다. 하지만 주의해야 할 점은 이 "위험보험료 대 사망보험금"이 높은 것이 보험회사에게 이득을 주는 것은 맞지만, 그것이 고객에게 이득은 아니다. 원래 이 값은 정확한 통계에서 나온 값을 바탕으로 객관적으로 값을 메기게 되어있겠지만, 나쁘게 바라본다면 이 값이 높다는 이야기는 고객에게 위험보험료를 더 많이 내게 하고, 사망보험금은 적게 주려 한다는 이야기도 된다.[ref. 6] 여튼, 이것과 관련되서는 객관적 판단이 어려울 듯 하다.

 

 

See also

• [보도자료 323호]2012년도 "좋은 생명보험사" 순위 공개, 2012-09-17, 금융소비자연맹

 

 

References

1. 지급여력비율, RBC제도, 2011-06-08, 아시아투데이
2. 국내 생보사, RBC도입시 지급여력비율 폭락, 2010-04-22, 머니투데이
3. RBC(리스크기준 자기자본제도)란?, 2009-03-30, 보험개발원 Q&A
4. RE : 보험회사의 리스크를 측정하는 RBC란 무엇인가요?, 2010-06-30, 보험개발원 Q&A
5. 생보사 수익성 '빨간불', 2009-04-12, 서울경제
6. 생보사 사망확률 높여 年 1조 폭리, 2008-08-03, 파이낸셜뉴스